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duvidas bloco C #77

Closed EdsonRodrigoBA closed 4 years ago

EdsonRodrigoBA commented 5 years ago

Para cada registri C100 eu devo ter o seu registro C170 e C190 ? Exemplo: Supondo que tenho um Cupom com 5 items e uma NF com 3 itens: No bloco C ficaria: C100: CUPOM1 C170: ITEM1 C170: ITEM2 C170: ITEM3 C170: ITEM4 C170: ITEM5 C190: TOTAIS C100: NF C170: ITEM1 C170: ITEM2 C170: ITEM3 C170: ITEM4 C170: ITEM5 C190: TOTAIS

È isso mesmo ?

orochasamuel commented 5 years ago

Exato.

Mas lhe faço 2 ressalvas:

1 - Se o documento for de emissão própria, NFC-e ou NF-e por exemplo, onde a própria empresa emitiu a nota fiscal, não precisa informar o C170.

image Exceção 2 que consta na página 55 do Manual da EFD versão 3.0.1

image Exceção 9 que consta na página 56 do Manual da EFD versão 3.0.1

2 - Por questão estética mesmo, ordene os documentos por data. :)

Abraços.

EdsonRodrigoBA commented 5 years ago

Hum.. Entendi Qual manual é esse que você esta utilizando.? Poderia me enviar? Entao entendendo ![Uploading image.png…]()

EdsonRodrigoBA commented 5 years ago

Este registro deve ser gerado para cada documento fiscal código 01, 1B, 04, 55 e 65 (NFC-e), registrando a entrada ou saída de produtos ou outras situações que envolvam a emissão dos documentos fiscais mencionados, representativos de receitas auferidas, tributadas ou não pelo PIS/Pasep ou pela Cofins, bem como de operações de aquisições e/ou devoluções com direito a crédito da não cumulatividade. Não devem ser informados documentos fiscais que não se refiram a operações geradoras de receitas ou de créditos de PIS/Pasep e de Cofins. Para cada registro C100, obrigatoriamente deve ser apresentado, pelo menos, um registro C170, exceto em relação aos documentos fiscais referentes à nota fiscal cancelada (código “02” ou “03”), Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) denegada (código “04”) ou numeração inutilizada (código “05”), os quais não devem ser escriturados os registros filhos de C100. Não podem ser informados, para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com a mesma combinação de valores dos campos formadores da chave do registro. A chave deste registro é: • para documentos com campo “IND_EMIT” igual a “1” (um) – emissão por terceiros: campo IND_OPER, campo IND_EMIT, campo COD_PART, campo COD_MOD, campo COD_SIT, campo SER e campo NUM_DOC; • para documentos com campo “IND_EMIT” igual “0” (zero) – emissão própria: campo IND_OPER, campo IND_EMIT, campo COD_MOD, campo COD_SIT, campo SER e campo NUM_DOC. No manual que tenho diz isso.

orochasamuel commented 5 years ago

Manual da EFD Fiscal (ICMS/IPI): http://sped.rfb.gov.br/estatico/AE/B0DEF8D93F24CB4EEFE8AD1443A14E7E8F4319/GUIA%20PR%c3%81TICO%20EFD%20ICMS%20IPI%20-%20Vers%c3%a3o%203.01.pdf

Manual da EFD Contribuições (PIS/Cofins): http://sped.rfb.gov.br/estatico/20/6E34811D4F98083196E2A09880F048189788FC/Guia_Pratico_EFD_Contribuicoes_Versao_1_31%20-%2029_04_2019.pdf

EdsonRodrigoBA commented 5 years ago

Agora fiquei na duvida: Para cada registro C100, obrigatoriamente deve ser apresentado, pelo menos, um registro C170, exceto em relação aos documentos fiscais referentes à nota fiscal cancelada (código “02” ou “03”), Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) Porque no Manual que peguei diz isso.

orochasamuel commented 5 years ago

Esses manuais que eu coloquei os links são os mais atualizados.

Mas tenha em mente que existem duas situações:

Primeira

Notas de saídas (vendas na sua maioria) não precisa informar os itens pois a SEFAZ já sabe os itens presentes nessa nota.

Segunda

Notas de entrada, se a empresa compra e tem direito a crédito ou não de imposto, deve informar de qualquer maneira.

Cada manual é de uma obrigação, você está desenvolvendo SPED para qual cenário? Fiscal (ICMS) ou Contribuições (PIS/Cofins)?

EdsonRodrigoBA commented 5 years ago

Estou desenvolvendo para empresas do simples nacional. Qual manual devo utilizar ?

orochasamuel commented 5 years ago

Dependendo do Estado empresas do Simples Nacional NÃO são obrigadas a transmitir EFD.

Consulte se a empresa está obrigada a EFD nesse link: https://www.sped.fazenda.gov.br/spedfiscalserver/ConsultaContribuinte/Default.aspx

Dependendo do resultado da consulta confirme com o(a) contador(a) quais registros são obrigatórios para a empresa.