christianfelicite
commented
3 years ago Faute de parler spontanément le même langage, trésorier et comptable peuvent parfois se trouver dans une situation où, malgré leurs bonnes intentions réciproques, les exigences de l’un ne correspondent pas forcément aux priorités de l’autre.
Ces potentiels épisodes de tension, notamment susceptibles de se cristalliser lors de l’arrêt des comptes et des procédures de “cut-off”, peuvent pourtant disparaître purement et simplement grâce à l’utilisation d’une solution particulièrement redoutable : l’interpréteur comptable.
UN DUO À L’UNISSON Outil d’automatisation des processus, l’interpréteur comptable automatise la production des écritures comptables de règlement et de réévaluation en amont de l’envoi à l’ERP comptable.
Parce qu’il offre ainsi un même référentiel aux services de trésorerie et de comptabilité, l’interpréteur comptable harmonise la relation entre trésorier et comptable.
Désormais sur la même longueur d’onde, ces deux professionnels peuvent alors collaborer avec une plus grande efficacité au fil de l’eau tout comme lors des périodes de clôture.
Directement connecté au logiciel de gestion de trésorerie (TMS), l’interpréteur comptable et son moteur de règles génèrent automatiquement les écritures comptables des opérations préalablement validées par le trésorier.
Particulièrement utile pour la gestion comptable des opérations de placement, de financement ou de couverture, cet outil clé automatise ainsi un processus chronophage tout en lui conférant la fiabilité d’un système intégré “front-to-back-to-accounting”.
https://www.aca.fr/actualite/interpreteurs-comptables-une-opportunite-pour-les-grandes-et-les-petites-entreprises/
Un interpréteur comptable est une application traduisant des événements de gestion (une commande, le paiement d’un salaire, un encaissement, le remboursement d’un client …) en écritures comptables destinées à alimenter le SI de comptabilité générale et analytique. Son système de traduction repose sur des règles d’interprétation qui lui ont été apprises, de manière à ce que chaque type d’événements déclenche automatiquement les schémas comptables appropriés.
Mais l’interpréteur voit plus loin : outre cette traduction comptable des SI de gestion vers le SI comptable, les interpréteurs permettent également de répondre au besoin de trois autres éléments essentiels aux directions financières : la clé analytique, la piste d’audit et la robotisation.
Clé analytique : en paramétrant les règles d’interprétation appropriées, toutes les écritures comptables générées peuvent être enrichies automatiquement des données analytiques (centre de coûts, population, …) nécessaires au bon pilotage de l’activité. Piste d’audit : la traçabilité de la piste d’audit est assurée de bout en bout par l’enregistrement dans des fichiers dédiés du détail de tous les traitements réalisés. Cela facilite le contrôle d’intégrité des données et la justification en période de clôture des systèmes amont jusqu’au système aval. Robotisation : des interfaces graphiques donnent la possibilité d’intégrer des écritures comptables automatisées en fin de mois, directement traduites dans l’interpréteur (ex : écritures d’extourne automatisées, écritures d’abonnement, etc…) tout en sécurisant la piste d’audit. (Cf vidéo Althéa : Quelles opportunités offre la robotisation pour les DAF). Depuis quelques années, les éditeurs ont réalisé un effort considérable sur l’ergonomie de ces outils, au point de développer des solutions en mode SAAS. Cet effort contribue à redonner de l’autonomie aux métiers et simplifier la maintenance.
4 atouts incontestables…
Les projets de mise en place d’interpréteur sont transverses, impactant tous les applicatifs de gestion amont et les flux comptables de bout en bout. Autrement dit, une bonne maîtrise de l’implémentation d’un interpréteur est impérative pour ne pas tomber dans un projet trop complexe !
Alors, si tant d’entreprises ont décidé de lancer ces chantiers fastidieux et de fournir tous ces efforts, c’est évidemment pour profiter d’un retour sur investissement incontestable.
1/ Centralisation des règles de gestion comptables
Grâce à la centralisation, des règles de gestion alignées et homogènes pour tous les systèmes de gestion amont.
Amélioration du langage commun, simplification du paramétrage.
Les directions financières sont plus agiles et répondent rapidement au développement économique de l’entreprise, aux évolutions réglementaires et exigences de données de pilotage de performance.
2/ Fiabilisation de la piste d’audit
Les interpréteurs assurent la traçabilité de tous les traitements réalisés de bout en bout. Ils ont la capacité de tracer les écritures comptables agrégées, enregistrées en comptabilité avec les événements de gestion traduits.
Cette fonctionnalité garantit la validité, la qualité des informations comptables et financières, indispensables à la fiscalité et au réglementaire. Les rapports standards édités apportent une forte valeur ajoutée aux directions comptables.
3/ Harmonisation et automatisation des flux
Les interpréteurs comptables sont particulièrement appréciés par les entreprises dont les flux de données sont volumineux et hétérogènes. Ils permettent de rationaliser et d’automatiser les flux, en les faisant passer par un point unique. Leur mise en place nécessite une analyse transverse de tous les flux sortants des systèmes applicatifs de gestion. Ceci, afin d’isoler ceux comptables, qui transiteront à terme via l’interpréteur pour se déverser automatiquement en comptabilité.
Cette harmonisation des flux passe aussi par l’optimisation des saisies comptables manuelles. La plupart des interpréteurs proposent des formulaires de saisie. Ces derniers permettent de guider et de contrôler la saisie manuelle des écritures, mais aussi d’intégrer en comptabilité les écritures d’opération diverses en masse tout en imposant des étapes de contrôle.
4/ Simplification des clôtures
L’interpréteur est également un atout du FAST CLOSE. Si les clients d’Althéa décident de mettre en place un interpréteur, c’est aussi pour faciliter les rapprochements des flux comptables et financiers. Les directions financières des grandes entreprises sont soumises à la pression des régulateurs nationaux et internationaux. Ils constatent une nette amélioration des délais de clôture et de production du reporting.