swellful
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4 days ago 세제혜택 관련 계좌
1. 연금저축계좌
- 목적: 노후 대비를 위한 장기 저축 상품으로, 만 55세 이후 연금 형태로 수령할 수 있습니다.
- 가입 대상: 소득 유무와 관계없이 누구나 가입 가능합니다.
- 납입 한도: 연간 최대 1,800만 원까지 납입할 수 있습니다.
- 투자 가능 상품: 펀드, 예금, 보험 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다.
- 세제 혜택: 납입 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있으며, 연금 수령 시 저율의 연금소득세가 적용됩니다.
- 세액공제 한도: 연간 납입액 최대 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
- 유의사항: 최소 5년 이상 유지하고, 55세 이후에 연금 형태로 수령해야 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
개인형 퇴직연금(IRP) 계좌
- 목적: 퇴직금 및 추가 저축을 통해 노후 자금을 마련하는 상품입니다.
- 가입 대상: 소득이 있는 근로자 및 자영업자 등이 가입할 수 있습니다.
- 납입 한도: 연간 최대 1,800만 원까지 납입할 수 있으며, 연금저축계좌와 합산하여 세액공제 한도가 적용됩니다.
- 투자 가능 상품: 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있으나, 위험자산 투자 비중에 제한이 있을 수 있습니다.
- 세제 혜택: 납입 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있으며, 연금 수령 시 저율의 연금소득세가 적용됩니다.
- 세액공제율: 총급여 5,500만 원 초과 시 13.2%의 세액공제율이 적용되어, 최대 118만 8천 원의 세액공제를 받을 수 있습니다.
- 유의사항: 최소 5년 이상 유지하고, 55세 이후에 연금 형태로 수령해야 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
3. 개인종합자산관리계좌(ISA)
- 목적: 중기적인 목돈 마련을 위한 계좌로, 다양한 금융상품에 투자하여 수익을 추구합니다.
- 가입 대상: 19세 이상 거주자 누구나 가입 가능하며, 소득 요건에 따라 서민형과 일반형으로 구분됩니다.
- 납입 한도: 연간 최대 2,000만 원까지 납입할 수 있으며, 총 납입 한도는 1억 원입니다.
- 투자 가능 상품: 국내 주식, ETF, 펀드, 예금 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다.
- 세제 혜택: 계좌 내 수익 중 일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 비과세 혜택이 주어지며, 초과분에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다.
- 비과세 혜택: 계좌 내에서 발생한 수익 중 일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 비과세 혜택이 주어집니다.
- 추가 세액공제: ISA 만기 시 자금을 연금저축계좌나 IRP로 이전하면, 이전 금액의 10%에 해당하는 금액을 추가로 세액공제받을 수 있으며, 최대 300만 원까지 공제가 가능합니다.
- 유의사항: 의무가입기간은 3년이며, 이 기간 동안 계좌를 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
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